نسبت ارزش بنگاه (ارزش سازمانی) به سود ناخالص (Enterprise value to gross profit ratio)

نسبت ارزش بنگاه (ارزش سازمانی) به سود ناخالص (Enterprise value to gross profit ratio)

نسبت ارزش بنگاه به سود ناخالص (EV/GP) یک شاخص مالی است که ارزش کل بنگاه را با سود ناخالص شرکت مقایسه می‌کند. این نسبت همچنین نشان می‌دهد که سرمایه‌گذاران چقدر حاضر هستند برای هر واحد سود ناخالص تولیدشده توسط شرکت پرداخت کنند که منعکس‌کننده ارزش‌گذاری بازار از پتانسیل سودآوری شرکت است.

نسبت ارزش سازمانی به سود ناخالص = EV / GP

ارزش بنگاه براساس ارزش بازار (مارکت‌کپ) از آخرین جلسه معاملاتی بسته‌شده و داده‌های ترازنامه از آخرین فصل یا نیمه‌ سالِ تکمیل‌شده، محاسبه می‌شود. درهمین حال، اگر سود ناخالص، منفی باشد، فرمول، عددی بازنمی‌گرداند، زیراکه نشان‌دهنده این مسئله است که محاسبه نسبت در این موارد، ممکن نیست. سود ناخالص منفی نیز نشان می‌دهد که شرکت از فعالیت‌های اصلی خود سودی تولید نمی‌کند که می‌تواند برای سرمایه‌گذاران یک علامت هشدار باشد.

از طرف دیگر، نسبت EV/GP ارزشمند است، زیراکه به ارزیابی ارزش‌گذاریِ نسبی شرکت‌ها در یک صنعت کمک می‌کند، به این شکل که نسبت پایین‌تر ممکن است نشان‌دهنده ارزش‌گذاری کم‌تر شرکت نسبت به همتایان خود باشد و یک فرصت سرمایه‌گذاری بالقوه را نشان دهد. در مقابل، نسبت بالاتر می‌تواند بیان‌گر ارزش‌گذاری بیش از حد یا تولید سود ناخالص قوی شرکت نسبت به ارزش بنگاه باشد. این شاخص به‌ویژه برای ارزیابی شرکت‌هایی با ساختارهای سرمایه متفاوت، مفید است، زیراکه در ارزش‌گذاری، هم سهام و هم بدهی را درنظر می‌گیرد.